Введение в журналистские расследования: Следуй за деньгами

«Следование за деньгами» — это комплекс методов, позволяющих журналистам отслеживать денежные потоки по всему миру, выявлять скрытые активы и сложные финансовые схемы, включая отмывание денег и взяточничество. Это также крайне важно для выявления тех, кто извлекает выгоду из коррупции и преступной деятельности.

Начинающие журналисты часто считают, что отслеживание денежных потоков настолько сложно, что для них это практически непосильная задача. Хорошая новость заключается в том, что это не так. Никогда ещё журналистам не было доступно столько данных.

Зачем отслеживать денежные потоки? Потому что это позволяет выяснить, куда попадают «грязные» деньги и откуда они берутся. Финансовые махинации — это не преступления без жертв. За них расплачиваются обычные люди, которым приходится платить более высокие налоги или страдать от сокращения услуг, потому что деньги растащили богачи.

Денежный след связывает коррумпированных политиков с преступниками и с широкомасштабными правонарушениями, которые выходят далеко за рамки владения скрытыми активами, виллами в эксклюзивных местах и роскошными яхтами. Он показывает, кто на самом деле стоит за сомнительными сделками, которые должны были служить обществу, но вместо этого обогащают преступников. И он может привести журналистов к истокам коррупции, включая незаконную торговлю оружием и наркотрафик. Каковы основные шаги для успешного отслеживания денежных потоков?

Прежде чем приступить к работе, изучите терминологию — такие слова, как агенты, регистрационные агенты, посредники, должностные лица, бенефициарные владельцы, конечные бенефициарные владельцы (UBO — ultimate beneficial owners) или номинальные владельцы.

Во многих ситуациях доверенные лица служат законным целям, но в некоторых случаях — тех, которые нас интересуют — это могут быть физические лица или компании, помогающие владельцам активов скрыть свою личность. Иногда люди, выполняющие эту роль, даже не знают, что являются доверенными лицами. Это может оказаться разновидностью кражи личных данных. Однако сейчас в этом бизнесе происходит сдвиг, и многие становятся доверенными лицами сознательно — за определённую плату.

«Доверенность» — ещё одно важное понятие, с которым необходимо ознакомиться, прежде чем углубляться в тему коррупции. Это официальное представительство компании адвокатом или юридической фирмой. Они могут содействовать сокрытию денежных средств и сокрытию имущества.

Шаг 1: Составьте досье на человека, в отношении которого ведёте расследование

Отслеживание денежных потоков — это, прежде всего, работа с именами. Чем больше имён вы найдете, тем выше ваши шансы обнаружить нужную информацию. Высокопоставленные чиновники редко регистрируют компании на своё имя. Представители организованной преступности часто скрываются за спинами юристов. Коррумпированные руководители компаний часто нанимают подставных лиц, чтобы замести следы.

Начните с изучения как можно более широкого спектра новостных источников, но помните, что не стоит воспринимать их информацию как доказанные факты. Обязательно проверьте архивы СМИ в стране, где действует интересующий вас человек, так как статьи часто исчезают с веб-сайтов, теряются при закрытии медиа-организаций, а важная информация могла быть опубликована ещё до эпохи интернета. Прочитайте всё, что было написано о человеке, которого вы расследуете. Записывайте каждое имя и любую информацию, с которой сталкиваетесь — это могут быть компании, партнёры, доверенные лица, адвокаты, члены семьи, друзья, враги, даже даты рождения, няни и домашние адреса. Журналисты никогда не должны принимать на веру то, что они читают в других СМИ. Им нужно самим это проверять и доказывать.

Создайте таблицу, в которую будете вносить всю новую информацию, которую вы обнаруживаете. Используйте эту базу данных как отправную точку при поиске в онлайн- и офлайн-реестрах и продолжайте добавлять новые имена по мере их появления. Существуют поисковые системы, такие как DuckDuckGo, которые сохраняют меньше следов ваших поисковых запросов, чем другие, например, Google.

Шаг 2: Ищите во всех доступных онлайн базах данных

Мы живем в «золотой век» отслеживания денежных потоков через границы. Никогда раньше у нас не было доступа к такому количеству баз данных по всему миру — не только к реестрам отдельных стран, но и к агрегаторам данных и утечкам информации. Мы всегда стремимся собрать как можно больше документов о конкретном человеке или компании.

Важную информацию могут предоставить публичные реестры как онлайн, так и офлайн, такие как реестры компаний, реестры прав собственности на недвижимость, судебные архивы, списки лоббистов и другие реестры. Первыми в ряду мест, с которых стоит начинать поиск, всегда стоят местные реестры компаний и корпоративных структур, затем — Opencorporates, Companies House, Open Ownership Register и другие. Местные земельные реестры и реестры недвижимости, а также адреса могут многое нам рассказать. Кроме того, мы всегда проверяем их на Google Maps. Они могут показать, есть ли другие компании в том же месте, кто их соседи и многое другое.

Онлайн-базы данных, такие как Sayari, Lexis-Nexis, и Orbis, могут предоставить нужную информацию, хотя доступ к ним стоит дорого. Иногда они предлагают скидки для СМИ. Некоторые университеты, библиотеки или исследовательские институты имеют к ним доступ, и могут разрешить журналистам пользоваться ими.

Всегда расширяйте поиск компаний или лиц за пределы стран, где они базируются. У некоторых организаций могут быть «дочерние» или «материнские» компании в других странах. Информация о дополнительных компаниях может быть указана в местных реестрах в разделах, посвящённых акционерам или бенефициарным владельцам. Иногда компании зарегистрированы под похожими или одинаковыми названиями в других местах и в офшорных юрисдикциях.

Изучение соответствующих терминов в офшорном мире поможет нам понять, где спрятаны деньги. Многие коррумпированные субъекты используют агентов, посредников, номинальных владельцев и юристов, чтобы скрыть своё богатство. Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) составил список наиболее распространённых терминов офшорного мира с краткими пояснениями (на английском).

Перемещение денег в офшорные зоны, которые могут предоставлять более благоприятные условия, включая уклонение от уплаты налогов, смягчение регулирования или защиту активов, является одним из способов, с помощью которых преступники могут защитить свои активы. Но есть и другие способы, в том числе покупка произведений искусства или антиквариата по завышенным ценам для маскировки происхождения незаконно полученных средств. Открытие трастов, которое является законным как в Соединённых Штатах, так и в офшорных зонах, а также покупка недвижимости служат той же цели.

Политики, олигархи и преступники зачастую не фигурируют в списках владельцев компаний, активов, роскошных автомобилей, яхт или самолётов, регистрируя их на другие компании или физические лица. Исследование более сложных структур собственности может представлять собой сложную задачу, однако такие журналистские расследовательские организации, как ICIJ и OCCRP, оказывают журналистам дополнительную поддержку. В обе организации можно направить запрос с просьбой предоставить дополнительную информацию о конкретном лице или компании. Обе организации располагают полезными онлайн-базами данных для журналистов. Например, база данных Offshore Leaks содержит информацию о примерно 810 000 офшорных компаний, фондов и трастов из расследований «Архив Пандоры», «Документы райских островов», Bahamas Leaks, «Панамский архив» и Offshore Leaks, а Aleph — это платформа данных, объединяющая обширный архив актуальных и исторических баз данных, документов, утечек и расследований.

Даже спустя почти десять лет после расследования «Панамских документов» на основе этой базы данных по-прежнему публикуют новые материалы. Продолжайте искать информацию в этой и подобных базах данных, так как ещё не все истории увидели свет.

Любой желающий может просматривать Aleph, анонимно или создав учётную запись. Если вы профессиональный журналист, вы можете подать заявку на получение статуса «Друга OCCRP», чтобы получить более широкий доступ к данным и материалам Aleph.

Важно не забывать о запросах на получение информации в соответствии с Законом о свободе информации (FOI), который действует более чем в 100 странах. Используя этот механизм, журналисты могут найти важные сведения о государственных бюджетных расходах, финансовых отчётах компаний, госзакупках и многом другом.

Сегодня социальные сети также предоставляют важную информацию о финансовых махинациях, особенно когда речь идет о супругах, родственниках и друзьях, которые могут быть бенефициарными владельцами бизнеса, скрывая тем самым личности политиков и преступников.

Даже в эпоху онлайн-технологий человеческие источники и офлайн-базы данных по-прежнему важны для предоставления дополнительных данных. Офлайн-базы данных, такие как архивы, земельные кадастровые записи и библиотеки, весьма полезны. Во многих странах поиск информации лично, даже при наличии онлайн-версии, обычно имеет большое значение.

Наконец, не забудьте поискать публичную информацию в других странах, помимо той, где проживает или работает подозреваемый. Используйте каталог баз данных OCCRP — глобальный список реестров из более чем 180 стран мира.

Шаг 3: Анализ информации и данных

После сбора фактов и данных необходимо проанализировать и систематизировать полученную информацию, чтобы создать понятную и доступную для читателя расследовательскую историю. Репортёры не занимаются «расшифровкой» огромных массивов данных в одиночку — отслеживать финансовые потоки им часто помогают дата-журналисты, разработчики и технические специалисты.

Одним из важных аспектов, на котором следует сосредоточиться, является финансовая отчётность компании. Хотя на первый взгляд она может показаться сложной, правильные вопросы могут привести к интересным открытиям. Например, какими активами владеет эта компания и откуда у неё деньги? Есть ли у неё огромные задолженности перед поставщиками и, если да, то перед кем именно? Однажды мы обнаружили, что британская компания выплатила вознаграждение за успешное завершение сделки компании, которую мы позже связали с зятем президента другой страны.

Обратите внимание на компании с высокой дебиторской задолженностью. Это означает, что компания продала много товаров или услуг, но не получила за них оплату. Это может быть следствием неэффективного управление финансами, но также может означать, что деньги хранятся в другом месте, даже за пределами страны.

Деньги могут быть переведены на подставные компании — юридические лица, не ведущие реальной хозяйственной деятельности и не обладающие значительными активами. Затем компания, которой эти деньги причитались, может получить их обратно в виде ссуды от связанной с ней подставной компании, уклонившись от уплаты налогов, и так и не вернув их.

Шаг 4: Всегда сотрудничайте с местными журналистами

Деньги не знают границ, и финансовые операции совершаются по всему миру. Журналистам следует сотрудничать с коллегами из других стран — местными репортёрами, которые зачастую хорошо разбираются в ситуации в своих странах и знают, где найти дополнительную информацию, а также могут придать материалам важный местный колорит.

Если у вас нет знакомых в определённых странах, вы можете найти профессиональных журналистов и СМИ в списке партнёров OCCRP, GIJN, и ICIJ.

Вы сэкономите время, работая с местными журналистами, которым может понадобиться всего несколько минут, чтобы найти базу данных с нужной вам информацией. Люди рады помочь. Просто обратитесь к ним.

Шаг 5: Дополнительные базы данных

Судебные материалы также могут стать отличным источником информации для расследований по принципу «следуй за деньгами». Ведь коммерческие споры не разрешаются сами собой. Вам следует искать информацию не только в своей стране, но и в таких известных юрисдикциях, как США и Великобритания. Pacer — это онлайн-база данных, содержащая открытые материалы судебных дел, включая письменные показания под присягой, доказательства и другие документы, представленные в суде. Судебные записи в Великобритании более ограничены. Bailli (Британский и Ирландский институт правовой информации) располагает удобной для поиска базой данных судебных решений Великобритании.

Если вы готовите репортаж о санкциях или хотите отследить происхождение товаров, вам пригодятся торговые данные. Чтобы найти ответы на вопросы об импорте и экспорте, обратитесь, например, к ImportGenius и базе данных UN Comtrade database. Поиск подсанкционной компании или лица — это отдельная история. Поэтому мы рекомендуем проверить такие базы данных: OFAC и Open Sanctions.

Offshore Alerts, ещё один важный ресурс, предлагает обширную базу данных оффшорных и оншорных судов. Они «выявляют «красные флажки» в сфере крупных международных финансов, отслеживая деятельность оффшорных и оншорных судов, действия регулирующих органов, предлагая материалы и другие источники — и отправляют вам сводки по электронной почте».

Шаг 6: Нестандартное мышление

В ходе расследования «Архива Пандоры» — масштабного совместного журналистского проекта, который позволил по-новому взглянуть на незаконную финансовую систему, приносящую выгоду богатым, — журналистам пришлось проявить творческий подход.

Расследование Pandora Papers выявило более 1 600 произведений искусства, тайно проданных через налоговые гавани. Искусство часто используют для сокрытия денег и их вливания в официальные потоки. ICIJ, Finance Uncovered и Washington Post опубликовали расследование, посвящённое азиатским коллекциям музеев, в том числе камбоджийским древностям, которые прошли через руки известного коллекционера произведений искусства. Используя открытые источники, такие как книги, сайты музеев, каталоги галерей, блоги об искусстве, а также с помощью экспертов, репортёры обнаружили десятки произведений кхмерского искусства, которые принадлежали коллекционеру или были им проданы. Журналисты сверяли размеры и другие детали, чтобы подтвердить подлинность этих предметов искусства.

Умение отслеживать денежные потоки — это мощный навык, а публикуемые на его основе репортажи оказывают значительное влияние. Иногда результатом становится принятие нового законодательства по предотвращению отмывания денег. Иногда политики теряют свои посты из-за расследовательских историй, разоблачающих их скрытое богатство. Но самый важный результат этих материалов — служение общественным интересам путём освещения тех областей, на которые раньше никто не обращал внимания.

Миранда Патручич присоединилась к OCCRP в 2006 году, а в 2023 году заняла должность главного редактора. Она курирует деятельность глобальной редакции OCCRP, в которую входят более 50 редакторов на шести континентах, а также подготовку расследований и контента OCCRP. Патручич была одной из первых сотрудниц OCCRP, начав свою карьеру в Сараево в качестве первого фактчекера организации, а затем став исследовательницей, репортёркой, тренеркой и редакторкой. Она курировала работу на Балканах и стала известна благодаря своим репортажам об авторитарном режиме в Азербайджане после того, как её подругу, журналистку-расследовательницу Хадиджу Исмаилову приговорили там к тюремному заключению в 2015 году.

Елена Косич — менеджерка по обучению ICIJ, координаторка партнёрских программ в Восточной Европе и дата-журналистка. Последние пять лет она работала над глобальными проектами ICIJ, такими как «Pandora Papers», «Cyprus Confidential», «Fincen Files», «Deforestation Inc» и другими. Елена обучила более 2000 журналистов-расследователей по всему миру. За время работы в ICIJ она получила несколько премий за журналистские расследования, в том числе Global Shining Light Award за выдающиеся достижения, премию ЕС в области расследовательской журналистики в Западных Балканах и Турции, а также несколько других наград; премию Тома Реннера, стала финалисткой Пулитцеровской премии и была номинирована на Нобелевскую премию мира.